Met vervroegd pensioen? Dit moet je weten

De AOW-leeftijd blijft stijgen, maar wist je dat je niet hoeft te wachten tot deze leeftijd om met pensioen te gaan? AOW, de Algemene Ouderdomswet, is een uitkering die je ontvangt zodra je er recht op hebt. Dat is met 67 jaar als je vóór 1 januari 1961 geboren bent. Voor mensen geboren tussen 1 januari 1961 en 1 oktober 1962 is dit op 67 jaar en 3 maanden. Voor wie na 1 oktober 1962 is geboren, is de AOW-leeftijd nog niet vastgesteld. Pensioen daarentegen is een spaarpotje dat je zelf opbouwt en dat je al vóór je AOW-leeftijd kunt opnemen. Wat zijn de mogelijkheden als je eerder met pensioen wilt? Dat lees je in deze blog.

Hoeveel eerder kan je met pensioen?

Als je overweegt om vóór je AOW-leeftijd met pensioen te gaan, is het goed om te weten dat dit met de meeste pensioenregelingen mogelijk is. Afhankelijk van de regeling kun je ervoor kiezen om tot wel tien jaar eerder dan je AOW-leeftijd met pensioen te gaan. Dit betekent dat als jouw AOW-leeftijd bijvoorbeeld op 67 jaar ligt, je in principe al op 57-jarige leeftijd van je pensioen kunt gaan genieten.

Bij vervroegde pensionering zijn er verschillende mogelijkheden om het pensioen flexibel aan te passen aan jouw wensen. Zo kun je vaak kiezen voor een volledige of gedeeltelijke opname van je pensioen.

• Volledig eerder pensioen: hierbij zet je het volledige pensioenbedrag in om eerder te stoppen met werken.
• Deeltijdpensioen: bij deeltijdpensioen kun je bijvoorbeeld drie dagen per week blijven werken, terwijl je voor de resterende dagen je pensioen opneemt. Dit helpt om de overgang naar volledig pensioen geleidelijker te maken en tegelijkertijd je pensioenpot minder snel aan te spreken.

Vervroegd met pensioen gaan klinkt aantrekkelijk, maar heeft natuurlijk wel invloed op het bedrag wat je per maand krijgt. Het bedrag waar je van moet rondkomen wordt immers over een langere periode verspreid. Bovendien wordt de periode waarin je je pensioen opbouwt verkort wanneer je eerder met pensioen gaat waardoor je rendement uiteindelijk ook lager uitkomt (bekijk ook het rendement-op-rendement effect).

Oude pensioenrekeningen hebben iets meer ruimte

Als je al lange tijd pensioen opbouwt, kan het zijn dat je oude pensioenrekeningen hebt die mogelijk wat meer flexibiliteit bieden dan nieuwere regelingen. In het verleden boden veel pensioenfondsen de optie voor een zogenaamd vervroegd ouderdomspensioen of zelfs een prepensioen. Dit betekent dat je bij sommige regelingen al eerder een deel van je pensioen kon laten ingaan om een inkomensgat op te vullen. Hoewel niet iedereen deze opties nog heeft, kunnen oudere pensioenregelingen soms ruimte bieden voor een vervroegde uitkering die anders belast wordt dan reguliere pensioenuitkeringen.

Oude pensioenpotjes kunnen ook waardevol zijn bij het plannen van een vervroegde pensioenstrategie. Het is slim om na te gaan welke regelingen je in het verleden hebt opgebouwd en welke mogelijkheden deze bieden. Op mijnpensioenoverzicht.nl kun je eenvoudig zien wat je hebt opgebouwd bij verschillende werkgevers. Je zult voor de specifieke opbouw en regelingen wel naar de websites van de individuele pensioenfondsen moeten gaan. 

Pensioenvermogen opgebouwd via de derde pijler aanspreken

In Nederland kan je via de derde pijler van het pensioenstelsel pensioenvermogen opbouwen. Dit staat los van de pensioenpot die je via je werkgever via de tweede pijler hebt opgebouwd. Deze vorm van opbouw biedt je de mogelijkheid om je pensioenvermogen flexibel aan te vullen, zodat je eerder kunt stoppen met werken zonder direct afhankelijk te zijn van je reguliere pensioenpot.

Wie in de derde pijler pensioenvermogen opbouwt, kan profiteren van aantrekkelijke belastingvoordelen die reguliere spaar- of beleggingsproducten doorgaans niet bieden. Bij reguliere spaar- en beleggingsrekeningen betaal je vermogensrendementsheffing over je spaargeld of beleggingen boven een bepaalde drempel. Dit betekent dat een deel van het rendement wordt afgeroomd door belasting. In de derde pijler daarentegen, bouw je je pensioenvermogen op zonder deze jaarlijkse vermogensbelasting. Bovendien krijg je belastingteruggave over je inleg, wat je vermogen sneller kan laten groeien (mits je het natuurlijk opnieuw inlegt, anders is het een mooie pensioen cashback).

Voordelen van pensioenbeleggen in de derde pijler:

• Jaarlijks belastingvoordeel op inleg: De jaarlijkse belastingteruggave verlaagt je netto-inleg effectief, wat resulteert in een voordeliger opbouw van je pensioenvermogen.
• Geen vermogensrendementsheffing: Het vermogen in je pensioenpot is vrijgesteld van vermogensrendementsheffing, in tegenstelling tot een gewone beleggings- of spaarrekening.
• Lagere belasting bij opname na AOW-leeftijd: Door de lagere belastingtarieven voor AOW-gerechtigden kun je je opgebouwde vermogen later gunstiger opnemen, wat het netto-inkomen verhoogt.

Je pensioenvermogen in één keer opnemen: Wat is de impact?

Sinds kort is het mogelijk om het pensioenvermogen in één keer op te nemen bij het ingaan van je pensioen. Dit lijkt aantrekkelijk, zeker als je van plan bent om eerder met pensioen te gaan en extra middelen nodig hebt voor bijvoorbeeld een grote uitgave of een investering. Maar er zijn belangrijke overwegingen bij deze keuze.

Wanneer je je volledige pensioenbedrag in één keer opneemt, kan dit leiden tot een aanzienlijke belastingheffing in het jaar van opname. In Nederland wordt pensioen dat ineens wordt opgenomen, belast tegen je hoogste inkomstenbelastingtarief, wat betekent dat je netto minder overhoudt van het totaalbedrag. Daarnaast betekent een eenmalige opname dat je later geen maandelijks pensioeninkomen hebt, wat vraagt om een goed doordachte financiële planning voor de jaren daarna.

Lagere inkomstenbelasting na AOW-leeftijd

Een belangrijke overweging bij vervroegd pensioen is dat je, zodra je de AOW-leeftijd bereikt, minder inkomstenbelasting en sociale premies betaalt. Dit betekent dat je netto meer overhoudt van je bruto-inkomen zodra je AOW ontvangt. Voor veel mensen die vervroegd met pensioen willen, is het handig om dit belastingvoordeel mee te nemen in hun financiële planning.

Als je bijvoorbeeld al enkele jaren voor je AOW-leeftijd stopt met werken en uit je pensioenvermogen put, kan dit leiden tot een hogere belastingdruk. Vervroegd opnemen van pensioeninkomen betekent namelijk dat dit inkomen wordt belast tegen het reguliere tarief voor werkenden, wat doorgaans hoger ligt dan het tarief dat geldt na je AOW-leeftijd. Hierdoor kan het voordeliger zijn om aanvullende inkomsten zo lang mogelijk uit andere bronnen (zoals spaargeld of beleggingen) te halen en pas na je AOW-leeftijd meer te putten uit je pensioenvermogen.

Belastingvoordelen na AOW-leeftijd:

• Lagere tarieven: Het belastingtarief op inkomen daalt zodra je de AOW-leeftijd bereikt, wat resulteert in een hoger netto-inkomen.
• Sociale premies: Na de AOW-leeftijd zijn de premies voor sociale verzekeringen lager, wat je netto-uitkering verder verhoogt.

Door slim gebruik te maken van deze belastingvoordelen, kun je je pensioenvermogen beter afstemmen op je toekomstige behoeften. Het loont de moeite om een financieel plan te maken waarin je de voordelen van een lager belastingtarief na je AOW-leeftijd optimaal benut.

Ga je wel of niet vervroegd met pensioen?

Vervroegd met pensioen gaan biedt veel flexibiliteit, maar vraagt ook om een zorgvuldige financiële planning. Door goed te kijken naar je opties binnen de derde pijler en gebruik te maken van belastingvoordelen, kun je je inkomen zo inrichten dat je zonder verrassingen kunt genieten van je vervroegde pensioen. Oude pensioenregelingen kunnen extra mogelijkheden bieden, en het overwegen van een eenmalige opname van je pensioenvermogen kan aantrekkelijk zijn, mits je de belastingeffecten goed doorrekent.

Houd ook rekening met de voordelen van lagere belastingtarieven na je AOW-leeftijd, zodat je een strategie kunt ontwikkelen die je opgebouwde vermogen optimaal benut.